Suomenkielinen opetus- ja varhaiskasvatusvaliokunta
Protokoll 11.10.2018/Paragraf 80

Bakgrundsmaterial

	Vuoden 2018 toinen osavuosikatsaus 31.8.2018
	SOVV osavuosikatsaus 2 2018 - toimialan vertailu 1-8/2018 ja 1-8/2017

Suomenkielinen opetus- ja varhaiskasvatusvaliokunta

§ 80

11.10.2018

 

Vuoden 2018 toinen osavuosikatsaus

 

176/02.02.02/2018

 

SOVV 11.10.2018 § 80

Lisätiedot:

talouspäällikkö Petri Mellanen, puh. 050 378 6711

etunimi.sukunimi@kauniainen.fi

 

Kaupungin taloudesta ja toiminnasta laaditaan vuosittain kaksi osavuosikatsausta. Katsaukset raportoivat olennaisista kaupungin talouteen ja toimintaan vaikuttavista seikoista kunkin vuoden ensimmäisen (tammi-huhtikuu) ja toisen kolmanneksen tilanteessa (tammi-elokuu).

 

Kauniaisten kaupungin osavuosikatsaus 31.8.2018 jaetaan oheismateriaalina.

 

Sivistystoimi kokonaisuudessaan on tammi-elokuussa toteutunut toimintakatetasolla 66.2 % koko vuoden määrärahasta. Laskennallinen kahdeksan kuukauden toteuma-aste on 66.7 % (=8kk/12kk=66.7 %). Sivistystoimen toteuma tammi-elokuussa vuonna 2017 toimintakatetasolla oli 66.4 % koko vuoden 2017 toteumasta. Määrärahojen käyttö on sivistystoimen osalta tilanteessa 31.8.2018 toteutunut toteuma-asteiden perusteella myönnettyjen määrärahojen mukaisella tasolla.

 

Suomenkielinen opetustoimi

 

Suomenkielisen opetustoimen toteuma-aste on tammi-elokuussa 66.7 % koko vuoden 2018 määrärahasta. Toteuma-aste on samantasoinen kuin laskennallinen toteuma-aste (=66.7 %), mutta korkeampi kuin viime vuoden tammi-elokuun toteuma (=63.5 %).

 

 

Hallinnon toteuma on 69.0 % vertailuvuoden toteuman ollessa samaan aikaan 67.0 %. Henkilöstökulut sekä palvelujen ostot ovat totetuneet jonkin verran budjetoitua korkeampana tammi-elokuussa 2018.

 

Käyttötalouden toteuma-asteet ovat Mäntymäen koululla 67.9 % (v.2017 = 62.6%), Kasavuoren koululla 67.0 % (v.2017= 66.9 %) ja Kauniaisten lukiolla 67.6 % (v.2017 = 66.5 %). Mäntymäen koulun osalta henkilöstökulujen ja aineiden ja tarvikkeiden toteumatasot talousarvioon nähden ovat tammi-elokuussa 2018 korkeammat kuin vuoden 2017 toteumatasot tammi-elokuussa suhteutettuna koko vuoden 2017 toteumaan. Lukion osalta henkilöstökulujen, palvelujen ostojen ja aineiden ja tarvikkeiden toteumatasot talousarvioon nähden tammi-elokuussa 2018 ovat toteutuneet korkeampana kuin vuoden 2017 toteumatasot tammi-elokuussa suhteutettuna koko vuoden 2017 toteumaan.

 

Muun koulutoimen toteuma tammi-elokuussa on 61.0 %, vastaavan ajanjakson toteuma vuonna 2017 oli 41.8 %. Osavuosikatsauksen tammi-elokuun toteumaluvut sisältävät kertaluonteisen erän 81 keur, Espoon kaupunki on laskuttanut jälkikäteen aiemmilta vuosilta laskuttamatta jääneitä eriä liittyen kauniaislaisten perusopetuksen erityisoppilaiden aamu- ja iltapäivähoitoon espoolaisissa oppilaitoksissa.

 

Suomenkielinen opetustoimi arvioi tilinpäätöksen 2018 osalta, että suomenkielinen opetustoimi tulee kokonaisuutena pysymään sitovalla tasolla talousarvion 2018 raamissa.

 

Varhaiskasvatus

 

Varhaiskasvatus - yhteensä toteuma-aste on tammi-elokuussa 67.4 % koko vuoden 2018 määrärahasta. Toteuma-aste on korkeampi kuin laskennallinen toteuma-aste (=66.7 %), mutta alhaisempi kuin viime vuoden tammi-elokuun toteuma (=68.9 %).

 

 

 

Varhaiskasvatuksen suomenkielinen toiminta on toteutunut 67.4% mukaan, toteuma-aste viime vuonna oli per 31.8. tilanteessa 71.0%.

 

Tulot ovat toteutuneet suomenkielisen varhaiskasvatuksen osalta 44.3 % mukaisesti koko vuoden budjetoidusta määrästä. Tulot sisältävät jonkin verran jaksotuseroja.

 

Vuoden 2018 osavuosikatsaus sisältää espoolaisten lasten kotikuntalaskutuksen tammi-heinäkuulta (viime vuonna tammi-kesäkuun laskutus sisältyi osavuosikatsaukseen) ja kauniaislasten lasten osalta osavuosikatsaus sisältää päiväkotilaskutuksen tammi-heinäkuulta (viime vuonna luvussa on mukana tammi-elokuun laskutus). Jaksotuserot huomioiden toteutunut laskutus on kuitenkin edelleen jonkin verran alle budjetoidun määrän tilanteessa 31.8.2018.

 

Toimintamenoissa henkilöstömenot ovat toteuma-asteessa 63.4 % tilanteessa 31.8.2018, vastaavasti tilanteessa 31.8.2017 henkilöstömenojen toteuma-aste oli 72.0 %.

 

 

Varhaiskasvatuksen yhteinen toiminta on toteutunut 81.9 % mukaisesti. Viime vuoden vastaava toteuma oli 67.5 %. Yksityisen hoidon tuki on toteutunut jaksolla tammi-elokuu 2018 selkeästi budjetoitua korkeampana.

 

Kokonaisuudessa tilinpäätösennuste 2018 varhaiskasvatuksen osalta on, että toimintakate pysyy raamissa, mutta että tulot yhteensä ja menot yhteensä molemmat tulisivat alittamaan budjetoidun tason.

 

Oheismateriaalina on yhteenvetoraportti yksiköiden käyttötalouden toteumasta tammi-elokuulta 2018 suomenkielisen opetustoimen ja varhaiskasvatuksen osalta.

 

Lisäksi oheismateriaalina (extranet) on kirjanpidon käyttötalouden tuloslaskelmaraportit yksiköiden käyttötalouden toteumasta tammi-elokuulta 2018 suomenkielisen opetustoimen ja varhaiskasvatuksen osalta.

 

Sivistystoimenjohtaja:

Valiokunta merkitsee osavuosikatsauksen tiedoksi.

 

Päätös:

Päätösehdotus hyväksyttiin.