Sosiaali- ja terveysvaliokunta
Protokoll 13.05.2020/Paragraf 46

Bakgrundsmaterial

Tomialakohtaiset kehykset 2021 (KH 4.5.2020)

Sosiaali- ja terveysvaliokunta

§ 46

13.05.2020

 

Talousarvion ja taloussuunnitelman laadintaohjeet vuosille 2021-2023

 

142/02.02.00/2020

 

SOTEV 13.05.2020 § 46

Lisätiedot:

sosiaali- ja terveysjohtaja Ulla Tikkanen, puh. 050 355 3246

etunimi.sukunimi@kauniainen.fi

 

 

Kaupunginhallitus on kokouksessaan 4.5.2020 § 87 vahvistanut vuoden 2021 talousarvion ja vuosien 2021-2023 taloussuunnitelman valmistelua ohjaavat linjaukset ja hyväksynyt toimialakohtaisen tulo- ja menokehyksen sekä edellyttänyt, että kaupungin toiminnot tulee vuosina 2021-2023 järjestää siten, että kaupungin henkilöstön kokonaislukumäärä ei kasva, ellei voida osoittaa, että palvelutarve edellyttää sitä.

 

 

Kaupunginhallituksen päätöksen selostusosassa todetaan, että kuntalain mukaan valtuuston tulee vuoden loppuun mennessä hyväksyä kunnan talousarvio seuraavaksi kalenterivuodeksi. Samanaikaisesti valtuusto hyväksyy vähintään kolmea seuraavaa vuotta koskevan suunnittelukauden taloussuunnitelman. Talousarvio on tämän kauden ensimmäinen vuosi. Taloussuunnitelman ja talousarvion valmistelusta vastaa kaupunginhallitus.

 

Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuusto päättää kunnan tulo- ja kiinteistöveroprosenteista. Ne tulee ilmoittaa verohallinnolle marraskuun puolivälin tienoilla.

 

Toimialat laativat talousarvion valmistelun yhteydessä henkilöstömitoituksen kehitystä koskevan arvion (henkilöstösuunnitelman) suunnittelukaudelle ml. mahdollisten eläköitymisten vaikutukset mitoitukseen. Kaupungin toiminnot tulee järjestää siten, että kaupungin henkilöstön kokonaislukumäärä ei kasva 2021-2023, ellei voida osoittaa, että palvelutarve edellyttää sitä.

 

Taloussuunnitelman yhteydessä laaditaan investointiohjelma vuosille 2021-2025. Investointiohjelmaa tullaan tarkastelemaan erikseen.

 

Talousarvion yhteydessä valtuusto hyväksyy myös kaupungin kehittämisstrategian, joka perustuu valtuuston 12.3.2018 hyväksymään Kauniaisten kaupunkistrategiaan vuosille 2018-2022. Vuosittaiset mitattavat tavoitteet asetetaan kunkin vuoden talousarvion hyväksymisen yhteydessä. Toimialat työstävät ja tarkentavat talousarviovuoden tavoitteitaan em. pohjalta.

 

Strategiaan on kirjattu taloudelle kaksi tavoitetta seuraavasti:

 

Terve kuntatalous

-	Kunnallisveroaste korkeintaan 17 %
-	Rakenteellinen tulos keskimäärin ylijäämäinen

 

 

Kaupunginhallitus on keskustellut edellisessä kokouksessaan 20.4.2020 ajankohtaisesta taloustilanteesta ja päätynyt siihen, ettei kaupunki ryhdy vielä tässä vaiheessa mittaviin säästötoimenpiteisiin tai veronkorotuksiin.

 

Käyttötalouden osalta on laadittu oheismateriaalina olevat toimialakohtaiset kehykset.

 

Kehysvalmistelun lähtökohtana on käytetty vuoden 2020 talousarviota. Toimialojen suurimmat muutokset on huomioitu kehysvalmistelussa. Lisäksi on palkankorotuksien osalta arvioitu 2 %:n korotus vuodelle 2021 verrattuna vuoden 2020 talousarvion tilanteeseen.

 

Vuoden 2021 verotulot ovat poikkeuksellisen vaikeat ennakoida. Verotulojen ennakoiminen tekee vaikeaksi se, että vuoden 2019 verotulo oli poikkeuksellinen verokorttiuudistuksen sekä tulorekisterin käyttöönoton aiheuttamien ongelmien vuoksi ja huomattava osa vuodelle 2019 kuuluvia veroja tilitetään vasta vuonna 2020 kun vuoden 2019 verotus valmistuu. Tämän hetken verotulojen todellinen taso on hämärän peitossa ja tämä luo epävarmuutta ennustaa vuoden 2021 verotuloja.

 

Valtionosuuksien osalta on käytetty Kuntaliiton 28.4.2020 ennustetta. Verotulot ja valtionosuudet tarkentuvat vielä myöhemmin, kun saadaan lisää tietoa. Lopullinen kehys on rakentunut siten että kunkin toimialan sopeutumistarve vastaa arvioitua palkankorotusten tasoa. Tähän kokonaisuuteen nähden pieneen sopeutustarpeeseen on päädytty, jotta varmistetaan vuosikatteen pysyminen positiivisena.

 

Jotta kaupungin talous voisi taas pidemmällä aikavälillä saavuttaa tasapainotilan, on viimeistään kevään 2021 aikana syytä laatia uusi monivuotinen tasapainottamisohjelma. Tasapainottamisohjelmassa linjataan toimenpiteet ja aikataulu, joiden pohjalta talouden tasapaino taas saavutetaan.

 

 

Sosiaali- ja terveystoimen kehys 2021

 

 

 

KH:n hyväksymän kehyksen mukaisesti toimialan sitova toimintakate vuodelle 2021 on 30 884 000 euroa. Vuoden 2020 talousarvioon nähden toimintakate kasvaa 532 000 euroa, eli 1,8 %. Toimialan viranhaltijajohdon kehysvalmistelussa esittämät suurimmat muutokset liittyvät Apotin käyttöönottoon sekä henkilöstöjaoston 9.10.2019 hyväksymiin useiden henkilöstöryhmien palkantarkistuksiin. Perusterveydenhuollon resurssiselvityksen mukaisten resurssilisäysten on arvioitu olevan kokonaisuutena kustannusneutraali.

 

 

Oheismateriaali: Toimialakohtaiset kehykset 2021

 

Sosiaali- ja terveysjohtaja:

 

Valiokunta päättää merkitä tiedoksi kaupunginhallituksen hyväksymät toimialakohtaiset tulo- ja menokehykset vuodelle 2021 sekä talousarvion ja taloussuunnitelman laadintaohjeet vuosille 2021-2023.

 

Päätös:

 

Valiokunta hyväksyi päätösehdotuksen.