Kaupunginhallitus
Protokoll 25.03.2019/Paragraf 43

Tilinpäätös 2018

261/02.06.01/2018

KH 25.03.2019 § 43

Lisätiedot:

talousjohtaja Mikael Boström, puh. 050 377 1228

taloussuunnittelija Tuija Vappula, puh. 050 567 5623

laskentasuunnittelija Pauliina Aurala, puh. 050 411 1428

etunimi.sukunimi@kauniainen.fi

Kuntalain mukaan kaupunginhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se valtuuston käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä.

Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös, joka käsittää konsernituloslaskelman, -taseen ja -rahoituslaskelman liitteineen.

Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista kunnan ja kuntakonsernin talouteen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa kunnan tai kuntakonsernin taseessa, tuloslaskelmassa tai rahoituslaskelmassa.

Kaupunginhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa, miten sisäinen valvonta ja siihen sisältyvä riskienhallinta on kaupungissa järjestetty. Toimialajohtajat ovat raportoineet sisäisen valvonnan toteuttamisesta annettujen ohjeiden mukaisesti kaupunginhallitukselle (oheismateriaalina vain KH:n jäsenille).

Vuoden 2018 tulos oli ylijäämäinen 3 229 434,92 euroa. Tulos oli selvästi parempi kuin alkuperäisessä talousarviossa ja 4,2 milj. euroa parempi kuin muutetussa talousarviossa. Kaupungin toimintakate - toimintatulojen ja toimintamenojen erotus - suureni, 1,5 milj. euroa eli -2,7 % verrattuna edelliseen vuoteen. Toimintakate alitti kuitenkin muutetun talousarvion 1,5 milj. eurolla. Vuosikate oli 2,6 milj. euroa suurempi kuin muutetussa talousarviossa ja 3,1 milj. euroa pienempi kuin vuonna 2017. Vuosikate riitti poistojen ja arvonalentumisten kattamiseksi, mikä johtaa positiiviseen tulokseen.

Vuoden aikana toteutuneet investointimenot olivat edelleen melko suuret 10,4 milj. euroa, mutta pienemmät kuin edellisenä vuonna (16,1 milj. euroa). Investoinneista suurin osa meni Villa Bredaan, 3,1 milj. euroa. Investointimenoja rahoitettiin omalla tulorahoituksella. Kaupungilla ei ollut lainaa vuoden lopussa.

Tilikauden ylijäämä siirretään taseen tilikauden yli-/alijäämätilille.

Kaupunginhallituksen kokouksen jälkeen tilinpäätös siirtyy tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen tilinpäätös saatetaan valtuuston käsiteltäväksi kaupunginvaltuuston kokouksessa 17.6.2019. Samassa yhteydessä kaupunginvaltuusto käsittelee annetut tilinpäätöksen tarkastusasiakirjat eli tilintarkastajan antaman tilintarkastuskertomuksen sekä tarkastusvaliokunnan antaman arviointikertomuksen.

Liitteenä oleva tilinpäätös 2018 on luettavissa osoitteessa https://www.kauniainen.fi/files/16524/TP2018.pdf.

KJ:

KH päättää

Päätös:

Päätösehdotus hyväksyttiin.